Referenzmatrix HVM-BK-2026/Fassung-1.0 · Datenstand 2024
Bilanzkennzahlen der Risikoträger
Die Matrix führt 19 Krankenversicherer und 20 Lebensversicherer mit den Kennzahlen der Bilanzauswertung. Jede Kennzahl wird gegen den Marktdurchschnitt derselben Quelle eingeordnet: grün ab Marktniveau, gelb bei Abweichung innerhalb der Toleranz, rot darüber hinaus. Nicht ausgewiesene Werte bleiben „n. a." und erscheinen als Prüfauftrag — es wird kein Wert unterstellt. Die Bewertung ist prämienneutral und trifft keine Aussage über die Bedingungsqualität eines Tarifs.
Referenzmatrix HVM-BK-2026/Fassung-1.0 · Datenstand 2024 · map-report / fb research
Bilanzkennzahlen des Risikoträgers abrufen
Rote Ampeln sind marktrelative Auffälligkeiten nach HanseProtect-Systematik; sie stellen keine Verletzung der zitierten Norm fest und sind im Einzelfallgutachten mit Bericht der Gesellschaft zu verproben.
Allianz Private Krankenversicherungs-AG
Beleg: Bilanzkennzahlen_I.pdf S.2 · Stand 20245
grün
7
gelb
1
rot
0
n. a. · PRÜFEN
| Kennzahl | Gesellschaft | Markt | Einordnung |
|---|---|---|---|
Bruttobeiträge Beitragsvolumen des Geschäftsjahres; Größen-/Marktpositionsindikator (HSS-Indikator 6). | 4.322 Mio. € | 50.412 Mio. € | informativ informativ — informativ – keine Bewertung |
Marktanteil Anteil an den branchenweiten Beitragseinnahmen (KV: PKV-Verband · BU: GDV-Statistik). | 8,56 % | 99,80 % | informativ informativ — informativ – keine Bewertung |
SCR-Quote Solvency-II-Bedeckungsquote: anrechnungsfähige Eigenmittel in % der Solvenzkapitalanforderung. Harte Untergrenze 100 % (aufsichtsrechtlich); HSS-Skala ≥ 350 % Top-Cluster. § 89 VAG (Solvenzkapitalanforderung) · § 314 VAG (Maßnahmen bei drohender Insolvenz) · §§ 221 ff. VAG (Sicherungsfonds) | 390,50 % (Ø 371,20 %)▲ | 488,10 % (Ø 516,10 %) | Gelb gelb — unter Markt (488,10 %), innerhalb Toleranz 122,03 Pp. |
Eigenkapitalquote Bilanzielles Eigenkapital im Verhältnis zur Bezugsgröße (KV: verdiente Beiträge · LV: Deckungsrückstellung). Substanzpolster für Garantien. § 89 VAG i. V. m. §§ 91–95 VAG (Eigenmittel) | 6,68 % (Ø 8,33 %)▼ | 15,05 % (Ø 16,04 %) | Rot rot — mehr als Toleranz (3,76 Pp.) unter Markt (15,05 %) |
RfB-Quote Rückstellung für Beitragsrückerstattung in % der Bezugsgröße: Reservebasis für Beitragsentlastung (KV) bzw. Überschussbeteiligung (BU). KV: § 150 VAG (Zuführung zur RfB in der KV) · § 203 VVG (Prämienanpassung) · BU: § 139 VAG i. V. m. MindZV (Mindestzuführung) · § 153 VVG (Überschussbeteiligung) | 33,32 % (Ø 36,76 %)▼ | 30,67 % (Ø 34,01 %) | Grün grün — mind. Marktniveau (30,67 %) |
RfB-Zuführungsquote Laufende Zuführung zur RfB in % (KV: der Beiträge · LV: des Rohüberschusses). Indikator der Überschusskraft. KV: § 150 VAG · § 155 VAG (Prämienänderungen) · BU: § 139 VAG i. V. m. MindZV · § 153 VVG | 7,75 % (Ø 11,09 %)▼ | 7,35 % (Ø 9,66 %) | Grün grün — mind. Marktniveau (7,35 %) |
Überschussverwendung Anteil des Rohüberschusses, der den Versicherten zugeführt wird (RfB + Direktgutschrift). Werte > 100 % = Entnahme aus Reserven. § 150 VAG · § 155 VAG | 84,00 % (Ø 83,10 %)▲ | 88,20 % (Ø 87,46 %) | Gelb gelb — unter Markt (88,20 %), innerhalb Toleranz 22,05 Pp. |
Vorsorgequote Zuführung zur Alterungsrückstellung in % der Beiträge – Kernindikator der Beitragsstabilität im Alter. § 146 Abs. 1 Nr. 2 VAG i. V. m. § 341f HGB (Alterungsrückstellung) | 24,82 % (Ø 28,05 %)▼ | 28,25 % (Ø 32,14 %) | Gelb gelb — unter Markt (28,25 %), innerhalb Toleranz 7,06 Pp. |
Vers.-geschäftl. Ergebnisquote Versicherungsgeschäftliches Ergebnis in % der verdienten Beiträge; zeigt die Auskömmlichkeit der Kalkulation. § 150 VAG · § 155 VAG · § 203 Abs. 2 VVG | 5,92 % (Ø 10,87 %)▼ | 7,30 % (Ø 11,56 %) | Gelb gelb — unter Markt (7,30 %), innerhalb Toleranz 1,82 Pp. |
Schadenquote Schadenaufwand in % der verdienten Beiträge. Anhaltend hohe Quoten sind Frühindikator für Beitragsanpassungen (§ 203 VVG). § 155 VAG · § 203 Abs. 2 VVG (auslösender Faktor Versicherungsleistungen) | 83,68 % (Ø 79,65 %)▼ | 83,20 % (Ø 79,48 %) | Gelb gelb — unter Markt (83,20 %), innerhalb Toleranz 20,80 Pp. |
Verwaltungskostenquote Verwaltungsaufwand in % der Beiträge; operationelle Effizienz über die Vertragslaufzeit (HSS-Indikator 3). § 2 Abs. 1 Nr. 1 VVG-InfoV (Kostenausweis) · § 138 VAG (LV-Prämienkalkulation) / § 155 VAG (KV) | 2,30 % (Ø 2,35 %)▲ | 2,23 % (Ø 2,20 %) | Gelb gelb — unter Markt (2,23 %), innerhalb Toleranz 1,00 Pp. |
Abschlusskostenquote Abschlussaufwand in % (KV: der Beiträge · LV: der Beitragssumme des Neugeschäfts). Vertriebskostenbelastung. § 2 Abs. 1 Nr. 1 VVG-InfoV · § 138 VAG / § 155 VAG | 8,10 % (Ø 7,15 %)▼ | 7,19 % (Ø 6,69 %) | Gelb gelb — unter Markt (7,19 %), innerhalb Toleranz 1,80 Pp. |
Nettorendite Nettoverzinsung der Kapitalanlagen (HSS-Indikator 5). Sehr hohe Werte können auf erhöhte Risikobereitschaft hindeuten. § 124 VAG (Anlagegrundsätze) · § 153 VVG | 3,57 % (Ø 3,41 %)▲ | 2,70 % (Ø 2,67 %) | Grün grün — mind. Marktniveau (2,70 %) |
Bewertungsreservequote Stille Reserven (+) bzw. Lasten (−) in % der Kapitalanlagen. 2024 marktweit gedrückt infolge Zinslast. § 124 VAG · § 153 Abs. 3 VVG (Beteiligung an Bewertungsreserven) | 3,41 % (Ø 10,85 %)▼ | -1,96 % (Ø 4,02 %) | Grün grün — mind. Marktniveau (-1,96 %) |
Vollversicherte Bestandsgröße in der substitutiven Krankheitskostenvollversicherung. | 554.166 | 8.739.206 | informativ informativ — informativ – keine Bewertung |
Beschwerdequote BaFin-Beschwerden je 100.000 Verträge (map-report-Systematik). Proxy für Regulierungs-/Serviceverhalten. § 214 VAG (Schlichtungsstelle) · BaFin-Beschwerdestatistik | 1,94 % (Ø 2,83 %)▲ | 2,54 % (Ø 2,40 %) | Grün grün — mind. Marktniveau (2,54 %) |
Rote Befunde mit Rechtsbezug
Eigenkapitalquote 6,68 % (Markt 15,05 %) — mehr als Toleranz (3,76 Pp.) unter Markt (15,05 %).
Beleg: Bilanzkennzahlen_I.pdf S.2 · Rechtsbezug: § 89 VAG i. V. m. §§ 91–95 VAG (Eigenmittel)
Konsistenz Antrag/Angebot ↔ Bilanzentität
- GrünAllianz_KV.zip (MeinGesundheitsschutz Best 90 · 13202851: Antrag/AVB/IPID) → Allianz Private Krankenversicherungs-AG: Risikoträger = Bilanzentität
Dokumentation nach § 61 Abs. 1 VVG und § 203 VVG · Rechtsstand 09/2026 · Zuordnung des Risikoträgers: Exakter Namenstreffer „Allianz Private Krankenversicherungs-AG“. · Quelle map-report / fb research
So ist die Ampel zu lesen
- Maßstab: Marktdurchschnitt des Datenstands 2024 aus derselben Quelle; die günstige Richtung ist je Kennzahl hinterlegt.
- Toleranz: der größere Wert aus 25 Prozent relativ und 1,0 Prozentpunkt — kleine Abweichungen führen nicht zu einem roten Befund.
- Harte Schwelle: eine SCR-Quote unter 100 Prozent ist stets rot, unter 150 Prozent mindestens gelb.
- Belegpflicht: jede Zeile führt Fundstelle und Rechtsbezug; ohne Beleg keine Wertung.
Dokumentation nach § 61 Abs. 1 VVG und § 203 VVG · Rechtsstand 09/2026 · Quelle map-report / fb research